تم بيع شركة خيارات أسهم الموظفين
شركة خيارات أسهم الموظفين المباعة
خذ الخوف من الميزانية.
تقييم الأسهم تقييماتي محفظة ذكية نظرة عامة ماي هولدينغز تحليل محفظة بلدي الحشد البصائر أدائي تخصيص الخاص بك.
الانضمام إلى مجتمع ناسداك اليوم والحصول مجانا، والوصول الفوري إلى المحافظ، وتصنيفات الأسهم، والتنبيهات في الوقت الحقيقي، وأكثر!
عضوا فعلا؟
تحرير المفضلة.
أدخل ما يصل إلى 25 رمزا مفصولة بفواصل أو مسافات في مربع النص أدناه. وستكون هذه الرموز متاحة خلال الجلسة لاستخدامها في الصفحات السارية.
تخصيص تجربة نسداق الخاص بك.
حدد لون الخلفية الذي تختاره:
حدد صفحة الهدف الافتراضية للبحث الاقتباس:
الرجاء تأكيد اختيارك:
لقد اخترت تغيير الإعداد الافتراضي الخاص بك للبحث اقتباس. ستصبح الآن الصفحة المستهدفة الافتراضية؛ إلا إذا قمت بتغيير التهيئة مرة أخرى، أو قمت بحذف ملفات تعريف الارتباط. هل تريد بالتأكيد تغيير إعداداتك؟
يرجى تعطيل برنامج حظر الإعلانات (أو تحديث إعداداتك لضمان تمكين جافا سكريبت وملفات تعريف الارتباط)، حتى نتمكن من الاستمرار في تزويدك بأخبار السوق من الدرجة الأولى والبيانات التي تتوقعها منا.
الحصول على أقصى استفادة من خيارات الأسهم الموظف.
يمكن أن تكون خطة خيار أسهم الموظفين أداة استثمار مربحة إذا تم إدارتها بشكل صحيح. لهذا السبب، كانت هذه الخطط بمثابة أداة ناجحة لجذب كبار المديرين التنفيذيين. في السنوات الأخيرة، أصبحت وسيلة شعبية لجذب الموظفين غير التنفيذيين.
لسوء الحظ، لا يزال البعض لا تفشل في الاستفادة الكاملة من الأموال التي يتولدها أسهم الموظفين. إن فهم طبيعة خيارات الأسهم والضرائب وتأثيرها على الدخل الشخصي أمر أساسي لتحقيق أقصى قدر من هذا الربح المحتمل أن يكون مربحا.
ما هو الخيار الأسهم الموظف؟
وخيار أسهم الموظفين هو عقد صادر من صاحب العمل لموظف لشراء مبلغ محدد من أسهم أسهم الشركة بسعر ثابت لفترة محدودة من الزمن. وهناك تصنيفان واسعان لخيارات الأسهم الصادرة: خيارات الأسهم غير المؤهلة (نسو) وخيارات أسهم الحوافز (إسو).
تختلف خيارات الأسهم غير المؤهلة عن خيارات الأسهم الحافزة بطريقتين. أوال، تقدم مكاتب اإلحصاءات الوطنية للموظفين غير التنفيذيين والمديرين الخارجيين أو االستشاريين. على النقيض من ذلك، يتم الاحتفاظ إسو بشكل صارم للموظفين (على وجه التحديد، والمديرين التنفيذيين) للشركة. وثانيا، لا تتلقى الخيارات غير المؤهلة معاملة ضريبية اتحادية خاصة، في حين تمنح خيارات الأسهم الحافزة معاملة ضريبية مواتية لأنها تفي بقواعد قانونية محددة يرد وصفها في قانون الإيرادات الداخلية (ويرد المزيد من هذه المعاملة الضريبية المواتية أدناه).
وتتبادل خطط المنظمة الوطنية للتوحيد القياسي (إسو) وخطط المنظمة الدولية للتوحيد القياسي (إسو) سمة مشتركة. يجب أن تتبع المعاملات ضمن هذه الخطط الشروط المحددة المنصوص عليها في اتفاقية صاحب العمل وقانون الإيرادات الداخلية.
تاريخ المنحة، انتهاء الصلاحية، الانتصار وممارسة الرياضة.
للبدء، عادة لا يمنح الموظفون الملكية الكاملة للخيارات في تاريخ بدء العقد، ويعرفون أيضا تاريخ المنح. ويجب أن تمتثل لجدول زمني محدد يعرف بجدول الاستحقاق عند ممارسة خياراتها. ويبدأ جدول الاستحقاق في يوم منح الخيارات ويذكر التواريخ التي يستطيع فيها الموظف ممارسة عدد محدد من الأسهم.
على سبيل المثال، يجوز لصاحب العمل منح 1،000 سهم في تاريخ المنحة، ولكن في السنة من ذلك التاريخ، سيتم منح 200 سهم، مما يعني أن الموظف يعطى الحق في ممارسة 200 من 1،000 سهم منح في البداية. بعد عام، يتم تعيين 200 سهم آخر، وهلم جرا. ويتبع جدول الاستحقاق تاريخ انتهاء الصلاحية. وفي هذا التاريخ، لم يعد صاحب العمل يحتفظ بحق الموظف في شراء أسهم الشركة بموجب شروط الاتفاق.
يتم منح خيار الأسهم للموظفين بسعر محدد، يعرف باسم سعر التمرين. هو سعر السهم الذي يجب على الموظف دفعه لممارسة خياراته. سعر التمرين مهم لأنه يستخدم لتحديد الكسب، ويسمى أيضا عنصر الصفقة، والضريبة المستحقة على العقد. يتم احتساب عنصر الصفقة عن طريق طرح سعر التمرين من سعر السوق من أسهم الشركة في تاريخ ممارسة الخيار.
فرض ضرائب على خيارات أسهم الموظفين.
كما يتضمن قانون الإيرادات الداخلية مجموعة من القواعد التي يجب على المالك اتباعها لتجنب دفع ضرائب ضخمة على عقوده. تعتمد الضرائب على عقود خيار الأسهم على نوع الخيار الذي تملكه.
بالنسبة لخيارات الأسهم غير المؤهلة (نسو):
والمنحة ليست حدثا خاضع للضريبة. الضرائب تبدأ في وقت التمرين. ويعتبر عنصر المساومة في خيار الأسهم غير المؤهل "تعويضا" ويخضع للضريبة بمعدلات ضريبة الدخل العادية. على سبيل المثال، إذا تم منح 100 سهم من الأسهم A بسعر ممارسة 25 $، والقيمة السوقية للسهم في وقت التمرين هو 50 $. والعنصر التفاوضي على العقد هو (50 إلى 25 دولارا) × 100 = 500 2 دولار. نلاحظ أننا نفترض أن هذه الأسهم 100٪. ويؤدي بيع الضمان إلى ظهور حدث آخر خاضع للضريبة. إذا قرر الموظف بيع األسهم فورا) أو أقل من سنة من ممارسة التمارين الرياضية (، فسيتم اإلبالغ عن المعاملة على أنها مكسب رأسمالي قصير األجل) أو خسارة (وستخضع للضريبة وفقا لمعدالت ضريبة الدخل العادية. إذا قرر الموظف بيع األسهم بعد سنة من العملية، سيتم اإلبالغ عن البيع على أنه مكسب رأسمالي طويل األجل) أو خسارة (وسيتم تخفيض الضريبة.
وتتلقى خيارات الأسهم الحافزة (إسو) معاملة ضريبية خاصة:
والمنحة ليست معاملة خاضعة للضريبة. لم يتم الإبلاغ عن أية أحداث خاضعة للضريبة أثناء التمرين. ومع ذلك، فإن عنصر المساومة في خيار أسهم الحوافز قد يؤدي إلى فرض ضريبة بديلة بديلة (أمت). الحدث الأول الخاضع للضريبة يحدث عند البيع. إذا تم بيع الأسهم مباشرة بعد ممارستھا، یعامل عنصر المساومة کإیرادات عادیة. وسيتم التعامل مع المكسب من العقد على أنه مكسب رأسمالي طويل الأجل إذا تم الالتزام بالقاعدة التالية: يجب الاحتفاظ بالأسهم لمدة 12 شهرا بعد التمرين، ويجب عدم بيعها إلا بعد سنتين من تاريخ المنح. على سبيل المثال، لنفرض أن الأسهم A تمنح في 1 يناير 2007 (100٪ منتهية). يمارس الجهاز التنفيذي الخيارات في 1 يونيو 2008. وإذا رغب في الإبلاغ عن المكاسب على العقد ككسب رأسمالي طويل الأجل، فلا يمكن بيع السهم قبل 1 يونيو 2009.
اعتبارات أخرى.
وعلى الرغم من أهمية توقيت استراتيجية خيار الأسهم، فإن هناك اعتبارات أخرى ينبغي اتخاذها. ويتمثل أحد الجوانب الرئيسية الأخرى لتخطيط خيارات الأسهم في التأثير الذي ستترتب على هذه الأدوات على التوزيع العام للأصول. ولكي تنجح أي خطة استثمارية، يجب أن تنوع الأصول بشكل سليم.
يجب أن يكون الموظف حذرا من المراكز المركزة على أسهم أي شركة. ويشير معظم المستشارين الماليين إلى أن أسهم الشركة ينبغي أن تمثل 20 في المائة (على الأكثر) من خطة الاستثمار الإجمالية. في حين قد تشعر بالراحة في استثمار نسبة أكبر من محفظتك في شركتك الخاصة، فإنه ببساطة أكثر أمنا للتنويع. استشارة أخصائي مالي و / أو ضريبة لتحديد أفضل خطة تنفيذ لمحفظتك.
الحد الأدنى.
من الناحية النظرية، الخيارات هي طريقة دفع جذابة. ما هي أفضل طريقة لتشجيع الموظفين على المشاركة في نمو الشركة أكثر من تقديمهم للمشاركة في الأرباح؟ بيد أنه من الناحية العملية، يمكن أن يكون الاسترداد والضرائب على هذه الصكوك معقدين جدا. معظم الموظفين لا يفهمون الآثار الضريبية من امتلاك وممارسة خياراتهم.
ونتيجة لذلك، فإنها يمكن أن يعاقب بشدة من قبل العم سام وكثيرا ما تفوت على بعض الأموال الناتجة عن هذه العقود. تذكر أن بيع أسهم الموظف الخاص بك مباشرة بعد التمرين سوف تحفز ضريبة أرباح رأس المال على المدى القصير أعلى. الانتظار حتى يصبح مؤهلا للبيع لضريبة أرباح رأس المال على المدى الطويل أقل يمكن أن توفر لك مئات، أو حتى الآلاف.
شركة خيارات أسهم الموظفين المباعة
الموضوع: الحجب الضريبي على إسو & # 8217؛ s.
ديت: ويد، 16 فب 2000.
في حال تم الحصول على صاحب العمل (شركة مدرجة في بورصة نيويورك)، مما يؤدي إلى الحصول الفوري على 100٪ من خيارات خزوني الحافز اعتبارا من تاريخ إقفال عملية الشراء والاستحواذ على هذه الخيارات (زيادة سعر الشراء على سعر ممارسة الخيار ) - ما هي الضريبة، إن وجدت، التي يجب على صاحب العمل حجبها؟ من الواضح أنني تفضل الخصم صفر ودفع الضرائب في أبريل، 2001 طالما أنني تجنب عقوبة أقل من الدفع.
هذه مسألة مثيرة للجدل.
معظم أرباب العمل كانوا يعاملون هذا على أنه & # 8220؛ حجب اختياري & # 8221؛ هدف.
ومع ذلك، أشارت مصلحة الضرائب مؤخرا إلى أن أصحاب العمل يجب أن يكون حجب للدخل العادي من خيارات الأسهم الحوافز وخطط شراء الأسهم الموظف كما يفعلون من تمارين نكو.
ومع ذلك، أشارت مصلحة الضرائب الأمريكية في إشعار الخزانة 2001-14 أنه لن تفرض عقوبات عندما لا يدفع صاحب العمل الضرائب المفروضة على الأيزو أو إسبس التي تمارس قبل 1 يناير 2003.
تأکد من حصولك علی حجب کافي ومدفوعات ضریبیة تقدیریة لتجنب عکس الدفع الناقص للضرائب المقدرة.
مساعدة، شركتي يجري بيعها!
إذا كنت عقد وحدات الأسهم مقيدة، وحان الوقت للتحدث إلى المهنية.
بقلم كريستين مكفارلاند، مساهم | 8 يوليو 2018، الساعة 8:00 صباحا
وتقدم العديد من الشركات مخزونات محدودة كجزء من حزمة تعويضات الموظفين. (آي ستوك فوتو)
سواء كنت تعمل لصالح شركة عامة كبيرة أو شركة ناشئة حديثة التأسيس، فهناك فرصة جيدة لأنك تتلقى شكلا من أشكال التعويض القائم على حقوق الملكية. في السنوات الأخيرة، أصبحت وحدات الأسهم المقيدة شكلا شائعا بشكل متزايد من أشكال التعويض عن الأسهم، حيث تبحث الشركات عن بديل مبسط لخيارات الأسهم.
ما قد يحدث ل رسو الخاص بك بعد الاندماج أو الاستحواذ سوف تعتمد في نهاية المطاف على مجموعة واسعة من العوامل التي ستكون محددة لشروط الاتفاق بين الشركتين. على الرغم من أن فكرة شركتكم التي يتم الحصول عليها من قبل آخر قد يثير مخاوف بشأن الأمن الوظيفي وغيرها من القضايا، وعمليات الاستحواذ عموما يؤدي إلى نتائج إيجابية للغاية بالنسبة لأولئك الذين يعانون من تعويضات الأسهم.
إذا كنت تعتقد أن شركتكم قد تم الحصول عليها، فاستشر مستشارك المالي للحصول على تفاصيل حول كيفية تأثير البيع على وضعك في رأس المال.
ما هي وحدات الأسهم المقيدة؟ إن وحدات رسو هي منح أسهم أسهم الشركة. يتم تحديد قيمة األسهم بالقيمة السوقية الحالية في تاريخ استحقاق وحدات رسو. ما الذي يحدد متى سيحدث الاستحقاق سيعتمد على الشروط التي يحددها صاحب العمل.
وسوف تنص العديد من الشركات الخاصة على أن المنح ستصبح مستحقة بعد استيفاء الموظف لمتطلبات الخدمة) استحقاق الوقت (وأن الشركة لديها حدث سيولة، مثل الذهاب إلى القطاع العام أو الحصول عليها. وبالنسبة للشركات العامة، يكون الاستحقاق عادة مرتكزا على الوقت ولكن قد يشمل أيضا متطلبات أخرى تتعلق بالأداء، مثل الوصول إلى سعر معين من الأسهم.
الضرائب المفروضة على وحدات الأسهم المقيدة. ومن العوامل الدافعة في اعتماد وحدات رسو على أنواع أخرى من تعويضات رأس المال المعاملة الضريبية المبسطة، خاصة بالنسبة للشركات الدولية. إن الفائدة من وحدات رسو مقارنة ببعض أنواع أخرى من ترتيبات حقوق الملكية هي أنه لا يوجد حدث خاضع للضريبة عند منح الأسهم.
بالنسبة للموظفين في الولايات المتحدة، سيتم تضمين قيمة الأسهم في دخلك العادي W-2 عند استحقاق الأسهم أو تسليمها لك. وبما أن وحدات الأسهم المقيدة تعتبر دخلا عاديا عند الاستحقاق، فإن المبلغ يخضع أيضا للضرائب الاتحادية والولائية والمحلية بالإضافة إلى الضمان الاجتماعي (حتى الحد الأقصى؛ في 2018 هو 118،500 دولار أمريكي) و ميديكار.
سيحجب معظم أرباب العمل تلقائيا جزءا من دخلك لتغطية بعض الضرائب المستحقة؛ ومع ذلك قد لا يكون المبلغ كافيا اعتمادا على الوضع الخاص بك. ويوصى بالعمل مع محاسب قانوني معتمد لتحديد ما إذا كان يتعين إجراء دفع ضريبي ربع سنوي. عالوة على ذلك، قد تؤثر الزيادة الكبيرة في دخلك العادي على قدرتك على االستفادة من المخصصات الضريبية األخرى المواتية وقد تزيد من شريحة ضريبة الدخل الهامشية. استشر مستشارك المالي و كبا للتأكد من وجود استراتيجية التخطيط الضريبي في مكانها.
ماذا يحدث لوحدات الأسهم المقيدة بعد الحصول على الشركة؟ ومما يبعث على الحزن أن الإجابة على هذا السؤال تعكس الرد على الكثير من مسائل التخطيط المالي؛ هذا يعتمد. ما سيحدث في نهاية المطاف ل رسوس بعد اكتساب تعتمد على عدد هائل من العوامل، ولكن بينما كنت تنتظر على الشروط النهائية للاتفاق بين الشركات، وهذه هي بعض الاعتبارات المشتركة. من المرجح أن تجد أن العديد من هذه النقاط تنطبق على الوضع الخاص بك. هذا هو جزء من التعقيد، لأنه عادة ما يكون العديد من العوامل التي تحدد معاملة المنح الأسهم الخاصة بك. على سبيل المثال، الموظف الذي لديه وحدات رسوس غير المستثمرة الذي يمضي للعمل في الشركة الجديدة قد يكون لها جوائز التعامل معها بشكل مختلف عن الفرد في وضع مماثل الذي لا يتم التعاقد من قبل الشركة المكتسبة.
إذا كان لديك رسو قد اكتسبت، لديك بالفعل الأسهم في الشركة الحالية. ولا يمكن إلغاء هذه الأسهم أو حلها دون أي شكل من أشكال التعويض (ما لم يكن جزءا من إجراءات الإفلاس وهي مسألة منفصلة لم تتناولها هذه المادة). ويجوز للشركة المستحوذ عليها أن تختار صرف أسهمك بقيمتها الحالية أو بسعر آخر متفق عليه أو تحويل أسهمك إلى أسهمها. سوف يتم وضع تفاصيل كيف سيتم التعامل مع أسهم الشركة بعد الاندماج في اتفاق الاندماج والاستحواذ ستحصل عند الانتهاء من الشروط.
الموظفين الذين لديهم وحدات رسوس غير مستثمرة (من المفهوم تماما) عادة أكثر تخوفا بشأن M & أمب؛ A المناقشات. ومع ذلك، فإن الواقع هو أن حتى أولئك الذين لديهم رسوس غير المكتسبة عادة الحصول على شيء لجوائز الأسهم غير المكتسبة. وتشمل بعض النتائج الشائعة نقل وحدات رسو غير المستثمرة إلى خيارات الأسهم أو وحدات رسو في الشركة الجديدة، والنقد الكامل أو الجزئي، أو حتى التعجيل في الحصول على وحدات رسو الخاصة بك. مرة أخرى، سيتم تضمين التفاصيل في اتفاق M & أمب؛ A ستحصل عليه عند الانتهاء من الشروط.
بالنسبة لأرباب العمل، فإن تعویض رأس المال ھو جزء من استراتیجیة الاحتفاظ للحفاظ علی الموظفین المؤھلین. إذا كانت الشركة المستحوذة لديها الرغبة في الحفاظ على المواهب، فمن المرجح أن تبذل جهدا قويا لضمان هؤلاء الموظفين الرئيسيين سعداء مع الانتقال. لسوء الحظ، أولئك الذين لا يطلب منهم البقاء مع الشركة - أو اختيار عدم - قد يكون اتفاق أقل ملاءمة. وهناك بند آخر ينبغي النظر فيه وهو الثقافة لدى الشركة المستحوذ عليها. وإذا لم تكن تعويضات رأس المال جزءا من مجموعة موظفيها، فقد يخل ذلك بقاعدتها الحالية إذا أعطيت زملاء العمل المكتسبين حديثا الأسهم.
ومع ذلك، فإن التجاعيد الأخرى في سيناريوهات ماذا لو هي حالة أي شركة كشركة عامة أو خاصة. بالنسبة للشركات الخاصة، التقييم هو دائما مصدر قلق؛ كيف يمكن للشركة المستحوذ عليها أن تقدر الشركة التي تحصل عليها؟ بالنسبة للشركات العامة، كيف يمكن للأسواق المالية أن تتفاعل مع أخبار الاندماج أو الاستحواذ؟
إذا كنت تمتلك وحدات الأسهم المقيدة وشركتك يتم الحصول عليها أو دمجها مع شركة أخرى، والنظر في العمل مع مستشار مالي مطلعة على العملية. يمكن أن يساعدك المستشار على التنقل في الاتفاقيات القانونية وتحديد كيفية تأثير هذه المستندات في نهاية المطاف على وضعك المالي والضريبي. وبما أن هذه الأنواع من الصفقات يمكن أن تكون منظورة بطرق عديدة وما قد يحدث للجوائز غير المستثمرة وأن مواقف الأسهم الحالية تعتمد على مجموعة واسعة من العوامل، فإن كل حالة ستكون فريدة من نوعها.
تبحث عن نصائح الاستثمار؟
الاشتراك في النشرة الإخبارية للحصول على المشورة،
تصنيفات واحدة فكرة المال كبيرة كل يوم.
مقالات مقترحة.
وول مارت مخازن شركة (ومت) هو أفضل الطوب والمخزون التجزئة الأسهم.
استراتيجية وول مارت العدوانية تدفع بالفعل للمستثمرين.
كيفية اختيار أفضل إتفس لشراء.
هناك عدة أمور يجب أخذها بعين الاعتبار قبل الاستثمار في صناديق الاستثمار المتداولة.
لائحة بيتكوين قادمة.
حملة كوريا الجنوبية على الاحتيال كريبتوكيرنسي أرسلت أسعار بيتكوين تراجع.
ما يجب على المستثمرين معرفته عن صناديق الاستثمار المتداولة النشطة.
تشكل صناديق الاستثمار المتداولة النشطة جزءا صغيرا ولكن متناميا من هذه الصناعة.
مبيعات عطلة سيدفع الأمازون العالي.
أنجزت متاجر التجزئة الإلكترونية عام 2017 قوية مع مبيعات عطلة قياسية.
10 استثمار الموضوعات لتذكر لعام 2018.
وهناك العديد من القضايا الرئيسية المستثمرين يجب أن يراقب العام المقبل.
تسلا شركة (تسلا) مستثمرين هدفين لنموذج ضعيف 3 رقم التسليم.
وقد خفضت كيبانك تقديرها للربع الرابع من تسليم النموذج.
10 من أسوأ صناديق الاستثمار المتداولة لعام 2017.
وكان السوق كبيرة هذا العام، ولكن هذه الأموال خالفت هذا الاتجاه.
هل سيتم إصلاح الضرائب في سوق آخر؟
هل هو تجمع سانتا كلوز، أم سيظهر غرينش في عام 2018؟
5 الأسباب لماذا نادرا ما يدفع القرض 401 (ك).
إلا إذا كنت تحاول تجنب الإفلاس، يجب أن يكون القرض 401 (ك) الملاذ الأخير.
الاشتراك في النشرة الإخبارية للحصول على المشورة، والترتيب وفكرة المال كبيرة واحدة كل يوم.
حول المستثمر أكثر ذكاء.
الحصول على المشورة في مجال الحياة الحقيقية الاستثمار من الخبراء بما في ذلك النصب إدارة الثروات، كامبل إدارة الثروات، سكاربورو إدارة رأس المال، باكنغهام و ديبوسيتاكونتس.
أهم الأعمار لتخطيط التقاعد.
الأعمار الأهم للتخطيط للتقاعد: العمر 50.
الأعمار الأهم للتخطيط للتقاعد: العمر 59 ½
الأعمار الأكثر أهمية للتخطيط للتقاعد: العمر 65.
الأعمار الأهم للتخطيط للتقاعد: العمر 66.
الأعمار الأكثر أهمية للتقاعد التقاعد: العمر 70 ½
المشورة في مجال الاستثمار.
وول مارت مخازن شركة (ومت) هو أفضل الطوب والمخزون التجزئة الأسهم.
كيفية اختيار أفضل إتفس لشراء.
لائحة بيتكوين قادمة.
ما يجب على المستثمرين معرفته عن صناديق الاستثمار المتداولة النشطة.
البحث عن أفضل الأسهم.
هل تعرف بالفعل ما تبحث عنه؟ هذا هو مكان جيد للبدء.
ستة أخطاء خطة الأسهم موظف لتجنب.
فهم الآثار الضريبية وقواعد خطتك هي من بين مفاتيح النجاح.
خطط الأسهم.
التخطيط المالي خطط الأسهم.
التخطيط المالي خطط الأسهم.
التخطيط المالي خطط الأسهم.
التخطيط المالي خطط الأسهم.
التخطيط المالي خطط الأسهم.
خيارات الأسهم وبرامج شراء الأسهم الموظف يمكن أن تكون فرصا جيدة للمساعدة في بناء الثروة المالية المحتملة. عندما تدار بشكل صحيح، يمكن لهذه الفوائد أن تساعد في دفع نفقات الكلية في المستقبل، والتقاعد، أو حتى منزل عطلة.
ولكن العديد من المستثمرين الحصول على تعثرت، لا تولي اهتماما للتواريخ الحرجة، وإدارة عشوائيا منح الموظفين خيار الأسهم. في نهاية المطاف، فإنها تخسر على العديد من الفوائد هذه الخطط خيار الأسهم يمكن أن توفر.
للمساعدة في ضمان زيادة مزايا خيارات الأسهم إلى أقصى حد، تجنب إجراء هذه الأخطاء الشائعة الستة:
الخطأ رقم 1: السماح بانتهاء صلاحية خيارات الأسهم في المال.
توفر منحة خيار الأسهم فرصة لشراء عدد محدد سلفا من أسهم أسهم شركة صاحب العمل بسعر محدد سلفا، يعرف باسم سعر التمارين أو سعر الإضراب. عادة، هناك فترة استحقاق تتراوح من سنة إلى أربع سنوات، وقد يكون لديك ما يصل إلى 10 سنوات في ممارسة الخيارات الخاصة بك لشراء الأسهم.
يعتبر خيار الأسهم "في المال" عندما يتم تداوله فوق سعر الإضراب الأصلي. قل، افتراضيا، لديك خيار لشراء 1،000 سهم من أسهم صاحب العمل الخاص بك في 25 $ للسهم الواحد. إذا كان السهم يتداول حاليا عند 50 $ للسهم، فإن خياراتك ستكون 25 $ حصة في المال. إذا كنت تمارس لهم وباعت على الفور الأسهم في 50 $، وكنت تتمتع الربح قبل خصم الضرائب من 25،000 $.
قد يميل إلى تأخير ممارسة أطول فترة ممكنة على أمل أن يستمر سعر السهم للشركة في الارتفاع. سوف التأخير تسمح لك لتأجيل أي أثر الضرائب من الصرف، ويمكن أن تزيد من المكاسب التي تحققها إذا كنت تمارس ثم بيع الأسهم. ولكن منح خيار الأسهم هي استخدام-أنها-أو تفقد ذلك الاقتراح، مما يعني أنه يجب عليك ممارسة الخيارات الخاصة بك قبل نهاية فترة انتهاء الصلاحية. إذا كنت لا تتصرف في الوقت المناسب، كنت مصادرة الفرصة لممارسة الخيار وشراء الأسهم بسعر الإضراب. عندما يحدث هذا، قد ينتهي بك الأمر إلى ترك المال على الطاولة، دون اللجوء.
في بعض الحالات، تنتهي الخيارات في المال لا قيمة لها لأن الموظفين ببساطة ننسى حول الموعد النهائي. وفي حالات أخرى، قد یخطط الموظفین لممارسة التمارین في آخر یوم ممکن، ولکن قد یشتت انتباهھم وبالتالي یخفقون في اتخاذ الإجراءات اللازمة.
يقول كارل ستيغمان، نائب الرئيس الأول، "فليديتي ستوك بلان سيرفيسز": "اسأل نفسك عن القيمة الإضافية التي قد تحصل عليها من خلال الانتظار حتى آخر ثانية لممارسة الجائزة الخاصة بك، وتحديد ما إذا كان هذا يستحق خطر السماح للجائزة تنتهي بلا قيمة".
ضع في اعتبارك هذه العوامل عند اختيار الوقت المناسب لممارسة خيارات الأسهم:
ما هي توقعاتكم لسعر السهم وسوق الأسهم بشكل عام؟ إذا كنت تعتقد أن السهم قد بلغ ذروته أو من المرجح أن ينخفض في المستقبل، والنظر في ممارسة وبيع. إذا كنت تعتقد أنه قد يستمر في الارتفاع، قد ترغب في ممارسة والاحتفاظ بالمخزون، أو تأخير ممارسة الخيارات الخاصة بك. كم من الوقت المتبقي حتى ينتهي خيار الأسهم؟ إذا كنت في غضون 60 يوما من انتهاء الصلاحية، قد يكون الوقت قد حان للعمل، لتجنب خطر السماح للخيارات تنتهي بلا قيمة. سوف تكون في نفس الشريحة الضريبية، أو أعلى أو أقل واحد، عندما كنت على استعداد لممارسة الخيارات الخاصة بك؟ الضرائب لديها القدرة على تناول الطعام في عوائد الخاص بك، لذلك قد ترغب في ممارسة وبيع عندما كنت في أدنى شريحة الضرائب ممكن - على الرغم من أن هذا هو مجرد عامل واحد للوزن في قرارك.
نصيحة: قم بمراقبة جدول الاستحقاق الخاص بك، والحفاظ على تحديث معلومات الاتصال الخاصة بك، والرد على أي تذكير تتلقاه من صاحب العمل أو مسؤول خطة الأسهم.
الخطأ رقم 2: عدم فهم العواقب الضريبية لل إسو.
هناك نوعان من منح خيارات الأسهم: خيارات الأسهم الحافزة (إسو) وخيارات الأسهم غير المؤهلة (نسو). عند حصولك على منحة إسو، ليس هناك أي تأثير ضريبي فوري ولن تضطر إلى دفع ضرائب دخل منتظمة عند ممارسة خياراتك، على الرغم من أن قيمة الخصم الذي قدمه صاحب العمل والربح قد يخضع لضريبة بديلة بديلة. ومع ذلك، عندما تبيع أسهم الأسهم، سيطلب منك دفع ضرائب الأرباح الرأسمالية، على افتراض أنك باعت الأسهم بسعر أعلى من سعر المخالفة. يجب أن تحمل أسهمك سنة واحدة على الأقل من تاريخ التمرين وسنتين من تاريخ المنحة للتأهل لمعدل الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل.
إذا كنت تبيع أسهم إسو قبل فترة الحيازة المطلوبة، فإن ذلك يعرف بأنه تصرف غير مؤهل. وفي مثل هذه الحالة، فإن الفرق بين القيمة السوقية العادلة للسهم في الممارسة (سعر الإضراب) وسعر المنحة - أو كامل مبلغ الربح من البيع، إن كان أقل - سيخضع للضريبة كدخل عادي، وأي مبلغ متبقي يتم احتساب الربح كمكسب رأسمالي. بالنسبة لمعظم الناس، ومعدل ضريبة الدخل العادية أعلى من معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية على المدى الطويل.
في حين أن الضرائب مهمة، فإنها لا ينبغي أن تكون الاعتبار الوحيد الخاص بك. تحتاج أيضا إلى النظر في المخاطرة بأن أسعار أسهم شركتك يمكن أن تنخفض من مستواه الحالي. يقول ستيغمان: "كن على بينة من الوضع الضريبي الخاص بك، ولكن أيضا فهم أين أنت في السوق، لأن هناك أيضا مخاطر على الاستمرار في الاحتفاظ بالأسهم"، ويقول ستيغمان. "معرفة أي أسهم مؤهلة للمعاملة الضريبية الخاصة، ما هي فترات عقد، والتعامل وفقا لذلك".
نصيحة: استشر مستشار الضرائب قبل ممارسة الخيارات أو بيع أسهم الشركة التي تم الحصول عليها من خلال خطة تعويض حقوق الملكية.
خطأ 3: لا يعرف قواعد خطة الأسهم عند مغادرة الشركة.
عندما تغادر صاحب العمل، سواء كان ذلك بسبب وظيفة جديدة، أو تسريح العمال، أو التقاعد، فمن المهم عدم ترك منح الأسهم الخيار الخاص بك وراء. وبموجب معظم قواعد خطة أسهم الشركات، سيكون لديك أكثر من 90 يوما لممارسة أي منح خيار الأسهم القائمة. على الرغم من أنك قد تتلقى حزمة فصل تستمر ستة أشهر أو أكثر، لا تخلط بين شروط هذه الحزمة وتاريخ انتهاء الصلاحية على منح خيارات الأسهم.
إذا تم الحصول على شركتك من قبل منافس أو دمج مع شركة أخرى، يمكن تسريع استحقاقك. في بعض الحالات، قد تتاح لك الفرصة لممارسة خياراتك على الفور. ومع ذلك، تأكد من التحقق من شروط الاندماج أو الاستحواذ قبل التصرف. معرفة ما إذا كانت الخيارات التي تملكها في أسهم شركتك الحالية سيتم تحويلها إلى خيارات للحصول على أسهم في الشركة الجديدة.
نصيحة: اتصل بالموارد البشرية للحصول على تفاصيل حول منح خيارات الأسهم قبل مغادرة صاحب العمل، أو إذا كانت شركتك تدمج مع شركة أخرى.
الخطأ رقم 4: التركيز كثيرا من ثروتك في أسهم الشركة.
كسب التعويض في شكل أسهم الشركة أو خيارات لشراء أسهم الشركة يمكن أن تكون مربحة للغاية، وخصوصا عندما كنت تعمل لشركة التي سعر السهم قد ارتفع لفترة طويلة. وفي الوقت نفسه، يجب عليك أن تنظر فيما إذا كان لديك الكثير من ثروتك الشخصية مرتبطة بسهم واحد.
لماذا ا؟ هناك سببان رئيسيان. من وجهة نظر الاستثمار، وجود الاستثمارات الخاصة بك مركزة للغاية في سهم واحد، بدلا من في محفظة متنوعة، يعرض لك التقلبات الزائدة، على أساس أن شركة واحدة. وعلاوة على ذلك، عندما تكون هذه الشركة هي أيضا صاحب العمل الخاص بك، رفاه المالي الخاص بك هو بالفعل مركزة للغاية في ثروات تلك الشركة في شكل عملك، راتبك، والمزايا الخاصة بك، وربما حتى المدخرات التقاعد الخاص بك.
التاريخ، أيضا، هو المتناثرة مع شركات الطيران عالية سابقا التي أصبحت في وقت لاحق معسرا. وعندما تقدمت شركة إنرون بالإفلاس في عام 1999، تبخرت أكثر من بليون دولار من مدخرات تقاعد الموظفين في الهواء الرقيق. في الآونة الأخيرة، ليمان براذرز الموظفين المشتركة مصير مماثل.
ضع في اعتبارك أيضا أن الدخل من صاحب العمل يدفع فواتيرك الشهرية غير العادية والتأمين الصحي الخاص بك. إذا كان حظوظ شركتك تأخذ منعطفا للأسوأ، يمكنك أن تجد نفسك من وظيفة، مع عدم وجود التأمين الصحي وبيض البيض المستنفد.
يقول ستيغمان: "الأسهم من خطة الأسهم عادة ما تكون عنصرا كبيرا من التعويضات السنوية للموظف، لذلك من السهل أن تتركز بشكل مفرط في أسهم صاحب العمل". "ولكن عليك أن تأخذ خطوة إلى الوراء، والنظر في كيفية تناسب هذه الفوائد في أهدافك المالية على المدى الطويل، مثل المدخرات الكلية، والتقاعد، أو عطلة المنزل، ووضع خطة لتنويع وفقا لذلك".
نصيحة: استشر مستشار مالي لضمان تنويع استثماراتك بشكل مناسب.
الخطأ رقم 5: تجاهل خطة شراء أسهم موظف الشركة.
خطط شراء الأسهم للموظفين (إسبس) تسمح لك بشراء الأسهم صاحب العمل الخاص بك، وعادة بخصم من القيمة السوقية العادلة الحالية للسهم. تتراوح هذه التخفيضات عادة من 5٪ إلى 15٪. تقدم العديد من الخطط أيضا "نظرة إلى الوراء الخيار"، والذي يسمح لك لشراء الأسهم على أساس السعر في اليوم الأول أو الأخير من فترة العرض، أيهما أقل. إذا كانت شركتك تقدم خصم 15٪ وارتفع السهم 5٪ خلال الفترة، يمكنك شراء الأسهم في خصم 20٪، بالفعل مكاسب قبل الضرائب صحية.
للأسف، بعض الموظفين فشل في الاستفادة من الشركة إسب. إذا كنت لا تشارك، قد ترغب في إعطاء إسب نظرة ثانية.
غالبا ما يختار موظفو الدخول من إسب، ويلاحظ ستيغمان. "ولكن عندما تصبح أكثر رسوخا في حياتهم المهنية وأكثر أمانا ماليا، يجب أن يعيدوا النظر في إسب. اعتمادا على الخصم تقدم الشركة، هل يمكن أن يمر على فرصة لشراء أسهم الشركة الخاصة بك في خصم كبير. "
نصيحة: انظر إلى استراتيجية التوفير الحالية الخاصة بك - بما في ذلك صندوق الطوارئ والمدخرات التقاعد - والنظر في وضع بعض المدخرات الخاصة بك في إسب. قد تكون قادرا على استخدام زيادات في المستقبل لتمويل الخطة دون التأثير على نمط حياتك.
خطأ 6: فشل تحديث معلومات المستفيد الخاص بك.
قليل من الناس يحبون التفكير في ذلك، ولكن من المهم للحفاظ على التسهيلات المستفيد الخاص بك حتى الآن. كما هو الحال مع خطة 401 (k) أو أي إيرا التي تمتلكها، يسمح لك نموذج تعيين المستفيد بتحديد من سيحصل على أصولك عندما تموت خارج إرادتك. من المهم أن نلاحظ مع ذلك أنه إذا لم يقم المتقاعد بتحديد أي مستفيد، في ظل معظم قواعد الخطة فإن المندوب (أو المشرف) سيعالج في الواقع تعويضات الأسهم كأصل من ممتلكات الوصي.
في كل مرة تحصل فيها على جائزة حقوق الملكية، سوف يطلب منك صاحب العمل ملء نموذج المستفيد. العديد من المنح تتراوح في الحياة من ثلاث إلى عشر سنوات، وخلال ذلك الوقت العديد من العوامل يمكن أن تتغير في حياتك. على سبيل المثال، إذا كنت منفردا عندما تلقيت منحة خيار، فربما تكون قد عينت أحد الأشقاء كمستفيد. ولكن بعد خمس سنوات، قد تتزوج مع أطفال، وفي هذه الحالة قد ترغب في تغيير المستفيدين إلى زوجك و / أو أطفالك. وينطبق الشيء نفسه إذا كنت متزوجا وحصلت على الطلاق أو المطلقة والزواج. من المهم دائما تحديث المستفيدين.
نصيحة: مراجعة المستفيدين للحصول على جوائز الأسهم الخاصة بك، وكذلك حسابات التقاعد الخاص بك - على أساس سنوي.
أعرف أكثر.
فهم أنواع مختلفة من خطط تعويض الموظفين. قراءة وجهات النظر: "الاستفادة القصوى من أسهم الشركة."
مقالات ذات صلة.
الحفاظ على اموالك على المسار الصحيح مع قرارات السنة الجديدة.
نجاح يعتمد على نفسه: تعيين الأهداف الآن ورؤيتها من خلال.
كيفية مساعدة والديك مع التخطيط ودفع لتعليم كلية أطفالك.
الشعور بالثقة حول اختياراتك هو عنصر مهم ومهم من التخطيط.
الموضوع: الحجب الضريبي على إسو & # 8217؛ s.
ديت: ويد، 16 فب 2000.
في حال تم الحصول على صاحب العمل (شركة مدرجة في بورصة نيويورك)، مما يؤدي إلى الحصول الفوري على 100٪ من خيارات خزوني الحافز اعتبارا من تاريخ إقفال عملية الشراء والاستحواذ على هذه الخيارات (زيادة سعر الشراء على سعر ممارسة الخيار ) - ما هي الضريبة، إن وجدت، التي يجب على صاحب العمل حجبها؟ من الواضح أنني تفضل الخصم صفر ودفع الضرائب في أبريل، 2001 طالما أنني تجنب عقوبة أقل من الدفع.
هذه مسألة مثيرة للجدل.
معظم أرباب العمل كانوا يعاملون هذا على أنه & # 8220؛ حجب اختياري & # 8221؛ هدف.
ومع ذلك، أشارت مصلحة الضرائب مؤخرا إلى أن أصحاب العمل يجب أن يكون حجب للدخل العادي من خيارات الأسهم الحوافز وخطط شراء الأسهم الموظف كما يفعلون من تمارين نكو.
ومع ذلك، أشارت مصلحة الضرائب الأمريكية في إشعار الخزانة 2001-14 أنه لن تفرض عقوبات عندما لا يدفع صاحب العمل الضرائب المفروضة على الأيزو أو إسبس التي تمارس قبل 1 يناير 2003.
تأکد من حصولك علی حجب کافي ومدفوعات ضریبیة تقدیریة لتجنب عکس الدفع الناقص للضرائب المقدرة.
مساعدة، شركتي يجري بيعها!
إذا كنت عقد وحدات الأسهم مقيدة، وحان الوقت للتحدث إلى المهنية.
بقلم كريستين مكفارلاند، مساهم | 8 يوليو 2018، الساعة 8:00 صباحا
وتقدم العديد من الشركات مخزونات محدودة كجزء من حزمة تعويضات الموظفين. (آي ستوك فوتو)
سواء كنت تعمل لصالح شركة عامة كبيرة أو شركة ناشئة حديثة التأسيس، فهناك فرصة جيدة لأنك تتلقى شكلا من أشكال التعويض القائم على حقوق الملكية. في السنوات الأخيرة، أصبحت وحدات الأسهم المقيدة شكلا شائعا بشكل متزايد من أشكال التعويض عن الأسهم، حيث تبحث الشركات عن بديل مبسط لخيارات الأسهم.
ما قد يحدث ل رسو الخاص بك بعد الاندماج أو الاستحواذ سوف تعتمد في نهاية المطاف على مجموعة واسعة من العوامل التي ستكون محددة لشروط الاتفاق بين الشركتين. على الرغم من أن فكرة شركتكم التي يتم الحصول عليها من قبل آخر قد يثير مخاوف بشأن الأمن الوظيفي وغيرها من القضايا، وعمليات الاستحواذ عموما يؤدي إلى نتائج إيجابية للغاية بالنسبة لأولئك الذين يعانون من تعويضات الأسهم.
إذا كنت تعتقد أن شركتكم قد تم الحصول عليها، فاستشر مستشارك المالي للحصول على تفاصيل حول كيفية تأثير البيع على وضعك في رأس المال.
ما هي وحدات الأسهم المقيدة؟ إن وحدات رسو هي منح أسهم أسهم الشركة. يتم تحديد قيمة األسهم بالقيمة السوقية الحالية في تاريخ استحقاق وحدات رسو. ما الذي يحدد متى سيحدث الاستحقاق سيعتمد على الشروط التي يحددها صاحب العمل.
وسوف تنص العديد من الشركات الخاصة على أن المنح ستصبح مستحقة بعد استيفاء الموظف لمتطلبات الخدمة) استحقاق الوقت (وأن الشركة لديها حدث سيولة، مثل الذهاب إلى القطاع العام أو الحصول عليها. وبالنسبة للشركات العامة، يكون الاستحقاق عادة مرتكزا على الوقت ولكن قد يشمل أيضا متطلبات أخرى تتعلق بالأداء، مثل الوصول إلى سعر معين من الأسهم.
الضرائب المفروضة على وحدات الأسهم المقيدة. ومن العوامل الدافعة في اعتماد وحدات رسو على أنواع أخرى من تعويضات رأس المال المعاملة الضريبية المبسطة، خاصة بالنسبة للشركات الدولية. إن الفائدة من وحدات رسو مقارنة ببعض أنواع أخرى من ترتيبات حقوق الملكية هي أنه لا يوجد حدث خاضع للضريبة عند منح الأسهم.
بالنسبة للموظفين في الولايات المتحدة، سيتم تضمين قيمة الأسهم في دخلك العادي W-2 عند استحقاق الأسهم أو تسليمها لك. وبما أن وحدات الأسهم المقيدة تعتبر دخلا عاديا عند الاستحقاق، فإن المبلغ يخضع أيضا للضرائب الاتحادية والولائية والمحلية بالإضافة إلى الضمان الاجتماعي (حتى الحد الأقصى؛ في 2018 هو 118،500 دولار أمريكي) و ميديكار.
سيحجب معظم أرباب العمل تلقائيا جزءا من دخلك لتغطية بعض الضرائب المستحقة؛ ومع ذلك قد لا يكون المبلغ كافيا اعتمادا على الوضع الخاص بك. ويوصى بالعمل مع محاسب قانوني معتمد لتحديد ما إذا كان يتعين إجراء دفع ضريبي ربع سنوي. عالوة على ذلك، قد تؤثر الزيادة الكبيرة في دخلك العادي على قدرتك على االستفادة من المخصصات الضريبية األخرى المواتية وقد تزيد من شريحة ضريبة الدخل الهامشية. استشر مستشارك المالي و كبا للتأكد من وجود استراتيجية التخطيط الضريبي في مكانها.
ماذا يحدث لوحدات الأسهم المقيدة بعد الحصول على الشركة؟ ومما يبعث على الحزن أن الإجابة على هذا السؤال تعكس الرد على الكثير من مسائل التخطيط المالي؛ هذا يعتمد. ما سيحدث في نهاية المطاف ل رسوس بعد اكتساب تعتمد على عدد هائل من العوامل، ولكن بينما كنت تنتظر على الشروط النهائية للاتفاق بين الشركات، وهذه هي بعض الاعتبارات المشتركة. من المرجح أن تجد أن العديد من هذه النقاط تنطبق على الوضع الخاص بك. هذا هو جزء من التعقيد، لأنه عادة ما يكون العديد من العوامل التي تحدد معاملة المنح الأسهم الخاصة بك. على سبيل المثال، الموظف الذي لديه وحدات رسوس غير المستثمرة الذي يمضي للعمل في الشركة الجديدة قد يكون لها جوائز التعامل معها بشكل مختلف عن الفرد في وضع مماثل الذي لا يتم التعاقد من قبل الشركة المكتسبة.
إذا كان لديك رسو قد اكتسبت، لديك بالفعل الأسهم في الشركة الحالية. ولا يمكن إلغاء هذه الأسهم أو حلها دون أي شكل من أشكال التعويض (ما لم يكن جزءا من إجراءات الإفلاس وهي مسألة منفصلة لم تتناولها هذه المادة). ويجوز للشركة المستحوذ عليها أن تختار صرف أسهمك بقيمتها الحالية أو بسعر آخر متفق عليه أو تحويل أسهمك إلى أسهمها. سوف يتم وضع تفاصيل كيف سيتم التعامل مع أسهم الشركة بعد الاندماج في اتفاق الاندماج والاستحواذ ستحصل عند الانتهاء من الشروط.
الموظفين الذين لديهم وحدات رسوس غير مستثمرة (من المفهوم تماما) عادة أكثر تخوفا بشأن M & أمب؛ A المناقشات. ومع ذلك، فإن الواقع هو أن حتى أولئك الذين لديهم رسوس غير المكتسبة عادة الحصول على شيء لجوائز الأسهم غير المكتسبة. وتشمل بعض النتائج الشائعة نقل وحدات رسو غير المستثمرة إلى خيارات الأسهم أو وحدات رسو في الشركة الجديدة، والنقد الكامل أو الجزئي، أو حتى التعجيل في الحصول على وحدات رسو الخاصة بك. مرة أخرى، سيتم تضمين التفاصيل في اتفاق M & أمب؛ A ستحصل عليه عند الانتهاء من الشروط.
بالنسبة لأرباب العمل، فإن تعویض رأس المال ھو جزء من استراتیجیة الاحتفاظ للحفاظ علی الموظفین المؤھلین. إذا كانت الشركة المستحوذة لديها الرغبة في الحفاظ على المواهب، فمن المرجح أن تبذل جهدا قويا لضمان هؤلاء الموظفين الرئيسيين سعداء مع الانتقال. لسوء الحظ، أولئك الذين لا يطلب منهم البقاء مع الشركة - أو اختيار عدم - قد يكون اتفاق أقل ملاءمة. وهناك بند آخر ينبغي النظر فيه وهو الثقافة لدى الشركة المستحوذ عليها. وإذا لم تكن تعويضات رأس المال جزءا من مجموعة موظفيها، فقد يخل ذلك بقاعدتها الحالية إذا أعطيت زملاء العمل المكتسبين حديثا الأسهم.
ومع ذلك، فإن التجاعيد الأخرى في سيناريوهات ماذا لو هي حالة أي شركة كشركة عامة أو خاصة. بالنسبة للشركات الخاصة، التقييم هو دائما مصدر قلق؛ كيف يمكن للشركة المستحوذ عليها أن تقدر الشركة التي تحصل عليها؟ بالنسبة للشركات العامة، كيف يمكن للأسواق المالية أن تتفاعل مع أخبار الاندماج أو الاستحواذ؟
إذا كنت تمتلك وحدات الأسهم المقيدة وشركتك يتم الحصول عليها أو دمجها مع شركة أخرى، والنظر في العمل مع مستشار مالي مطلعة على العملية. يمكن أن يساعدك المستشار على التنقل في الاتفاقيات القانونية وتحديد كيفية تأثير هذه المستندات في نهاية المطاف على وضعك المالي والضريبي. وبما أن هذه الأنواع من الصفقات يمكن أن تكون منظورة بطرق عديدة وما قد يحدث للجوائز غير المستثمرة وأن مواقف الأسهم الحالية تعتمد على مجموعة واسعة من العوامل، فإن كل حالة ستكون فريدة من نوعها.
تبحث عن نصائح الاستثمار؟
الاشتراك في النشرة الإخبارية للحصول على المشورة،
تصنيفات واحدة فكرة المال كبيرة كل يوم.
مقالات مقترحة.
وول مارت مخازن شركة (ومت) هو أفضل الطوب والمخزون التجزئة الأسهم.
استراتيجية وول مارت العدوانية تدفع بالفعل للمستثمرين.
كيفية اختيار أفضل إتفس لشراء.
هناك عدة أمور يجب أخذها بعين الاعتبار قبل الاستثمار في صناديق الاستثمار المتداولة.
لائحة بيتكوين قادمة.
حملة كوريا الجنوبية على الاحتيال كريبتوكيرنسي أرسلت أسعار بيتكوين تراجع.
ما يجب على المستثمرين معرفته عن صناديق الاستثمار المتداولة النشطة.
تشكل صناديق الاستثمار المتداولة النشطة جزءا صغيرا ولكن متناميا من هذه الصناعة.
مبيعات عطلة سيدفع الأمازون العالي.
أنجزت متاجر التجزئة الإلكترونية عام 2017 قوية مع مبيعات عطلة قياسية.
10 استثمار الموضوعات لتذكر لعام 2018.
وهناك العديد من القضايا الرئيسية المستثمرين يجب أن يراقب العام المقبل.
تسلا شركة (تسلا) مستثمرين هدفين لنموذج ضعيف 3 رقم التسليم.
وقد خفضت كيبانك تقديرها للربع الرابع من تسليم النموذج.
10 من أسوأ صناديق الاستثمار المتداولة لعام 2017.
وكان السوق كبيرة هذا العام، ولكن هذه الأموال خالفت هذا الاتجاه.
هل سيتم إصلاح الضرائب في سوق آخر؟
هل هو تجمع سانتا كلوز، أم سيظهر غرينش في عام 2018؟
5 الأسباب لماذا نادرا ما يدفع القرض 401 (ك).
إلا إذا كنت تحاول تجنب الإفلاس، يجب أن يكون القرض 401 (ك) الملاذ الأخير.
الاشتراك في النشرة الإخبارية للحصول على المشورة، والترتيب وفكرة المال كبيرة واحدة كل يوم.
حول المستثمر أكثر ذكاء.
الحصول على المشورة في مجال الحياة الحقيقية الاستثمار من الخبراء بما في ذلك النصب إدارة الثروات، كامبل إدارة الثروات، سكاربورو إدارة رأس المال، باكنغهام و ديبوسيتاكونتس.
أهم الأعمار لتخطيط التقاعد.
الأعمار الأهم للتخطيط للتقاعد: العمر 50.
الأعمار الأهم للتخطيط للتقاعد: العمر 59 ½
الأعمار الأكثر أهمية للتخطيط للتقاعد: العمر 65.
الأعمار الأهم للتخطيط للتقاعد: العمر 66.
الأعمار الأكثر أهمية للتقاعد التقاعد: العمر 70 ½
المشورة في مجال الاستثمار.
وول مارت مخازن شركة (ومت) هو أفضل الطوب والمخزون التجزئة الأسهم.
كيفية اختيار أفضل إتفس لشراء.
لائحة بيتكوين قادمة.
ما يجب على المستثمرين معرفته عن صناديق الاستثمار المتداولة النشطة.
البحث عن أفضل الأسهم.
هل تعرف بالفعل ما تبحث عنه؟ هذا هو مكان جيد للبدء.
ستة أخطاء خطة الأسهم موظف لتجنب.
فهم الآثار الضريبية وقواعد خطتك هي من بين مفاتيح النجاح.
خطط الأسهم.
التخطيط المالي خطط الأسهم.
التخطيط المالي خطط الأسهم.
التخطيط المالي خطط الأسهم.
التخطيط المالي خطط الأسهم.
التخطيط المالي خطط الأسهم.
خيارات الأسهم وبرامج شراء الأسهم الموظف يمكن أن تكون فرصا جيدة للمساعدة في بناء الثروة المالية المحتملة. عندما تدار بشكل صحيح، يمكن لهذه الفوائد أن تساعد في دفع نفقات الكلية في المستقبل، والتقاعد، أو حتى منزل عطلة.
ولكن العديد من المستثمرين الحصول على تعثرت، لا تولي اهتماما للتواريخ الحرجة، وإدارة عشوائيا منح الموظفين خيار الأسهم. في نهاية المطاف، فإنها تخسر على العديد من الفوائد هذه الخطط خيار الأسهم يمكن أن توفر.
للمساعدة في ضمان زيادة مزايا خيارات الأسهم إلى أقصى حد، تجنب إجراء هذه الأخطاء الشائعة الستة:
الخطأ رقم 1: السماح بانتهاء صلاحية خيارات الأسهم في المال.
توفر منحة خيار الأسهم فرصة لشراء عدد محدد سلفا من أسهم أسهم شركة صاحب العمل بسعر محدد سلفا، يعرف باسم سعر التمارين أو سعر الإضراب. عادة، هناك فترة استحقاق تتراوح من سنة إلى أربع سنوات، وقد يكون لديك ما يصل إلى 10 سنوات في ممارسة الخيارات الخاصة بك لشراء الأسهم.
يعتبر خيار الأسهم "في المال" عندما يتم تداوله فوق سعر الإضراب الأصلي. قل، افتراضيا، لديك خيار لشراء 1،000 سهم من أسهم صاحب العمل الخاص بك في 25 $ للسهم الواحد. إذا كان السهم يتداول حاليا عند 50 $ للسهم، فإن خياراتك ستكون 25 $ حصة في المال. إذا كنت تمارس لهم وباعت على الفور الأسهم في 50 $، وكنت تتمتع الربح قبل خصم الضرائب من 25،000 $.
قد يميل إلى تأخير ممارسة أطول فترة ممكنة على أمل أن يستمر سعر السهم للشركة في الارتفاع. سوف التأخير تسمح لك لتأجيل أي أثر الضرائب من الصرف، ويمكن أن تزيد من المكاسب التي تحققها إذا كنت تمارس ثم بيع الأسهم. ولكن منح خيار الأسهم هي استخدام-أنها-أو تفقد ذلك الاقتراح، مما يعني أنه يجب عليك ممارسة الخيارات الخاصة بك قبل نهاية فترة انتهاء الصلاحية. إذا كنت لا تتصرف في الوقت المناسب، كنت مصادرة الفرصة لممارسة الخيار وشراء الأسهم بسعر الإضراب. عندما يحدث هذا، قد ينتهي بك الأمر إلى ترك المال على الطاولة، دون اللجوء.
في بعض الحالات، تنتهي الخيارات في المال لا قيمة لها لأن الموظفين ببساطة ننسى حول الموعد النهائي. وفي حالات أخرى، قد یخطط الموظفین لممارسة التمارین في آخر یوم ممکن، ولکن قد یشتت انتباهھم وبالتالي یخفقون في اتخاذ الإجراءات اللازمة.
يقول كارل ستيغمان، نائب الرئيس الأول، "فليديتي ستوك بلان سيرفيسز": "اسأل نفسك عن القيمة الإضافية التي قد تحصل عليها من خلال الانتظار حتى آخر ثانية لممارسة الجائزة الخاصة بك، وتحديد ما إذا كان هذا يستحق خطر السماح للجائزة تنتهي بلا قيمة".
ضع في اعتبارك هذه العوامل عند اختيار الوقت المناسب لممارسة خيارات الأسهم:
ما هي توقعاتكم لسعر السهم وسوق الأسهم بشكل عام؟ إذا كنت تعتقد أن السهم قد بلغ ذروته أو من المرجح أن ينخفض في المستقبل، والنظر في ممارسة وبيع. إذا كنت تعتقد أنه قد يستمر في الارتفاع، قد ترغب في ممارسة والاحتفاظ بالمخزون، أو تأخير ممارسة الخيارات الخاصة بك. كم من الوقت المتبقي حتى ينتهي خيار الأسهم؟ إذا كنت في غضون 60 يوما من انتهاء الصلاحية، قد يكون الوقت قد حان للعمل، لتجنب خطر السماح للخيارات تنتهي بلا قيمة. سوف تكون في نفس الشريحة الضريبية، أو أعلى أو أقل واحد، عندما كنت على استعداد لممارسة الخيارات الخاصة بك؟ الضرائب لديها القدرة على تناول الطعام في عوائد الخاص بك، لذلك قد ترغب في ممارسة وبيع عندما كنت في أدنى شريحة الضرائب ممكن - على الرغم من أن هذا هو مجرد عامل واحد للوزن في قرارك.
نصيحة: قم بمراقبة جدول الاستحقاق الخاص بك، والحفاظ على تحديث معلومات الاتصال الخاصة بك، والرد على أي تذكير تتلقاه من صاحب العمل أو مسؤول خطة الأسهم.
الخطأ رقم 2: عدم فهم العواقب الضريبية لل إسو.
هناك نوعان من منح خيارات الأسهم: خيارات الأسهم الحافزة (إسو) وخيارات الأسهم غير المؤهلة (نسو). عند حصولك على منحة إسو، ليس هناك أي تأثير ضريبي فوري ولن تضطر إلى دفع ضرائب دخل منتظمة عند ممارسة خياراتك، على الرغم من أن قيمة الخصم الذي قدمه صاحب العمل والربح قد يخضع لضريبة بديلة بديلة. ومع ذلك، عندما تبيع أسهم الأسهم، سيطلب منك دفع ضرائب الأرباح الرأسمالية، على افتراض أنك باعت الأسهم بسعر أعلى من سعر المخالفة. يجب أن تحمل أسهمك سنة واحدة على الأقل من تاريخ التمرين وسنتين من تاريخ المنحة للتأهل لمعدل الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل.
إذا كنت تبيع أسهم إسو قبل فترة الحيازة المطلوبة، فإن ذلك يعرف بأنه تصرف غير مؤهل. وفي مثل هذه الحالة، فإن الفرق بين القيمة السوقية العادلة للسهم في الممارسة (سعر الإضراب) وسعر المنحة - أو كامل مبلغ الربح من البيع، إن كان أقل - سيخضع للضريبة كدخل عادي، وأي مبلغ متبقي يتم احتساب الربح كمكسب رأسمالي. بالنسبة لمعظم الناس، ومعدل ضريبة الدخل العادية أعلى من معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية على المدى الطويل.
في حين أن الضرائب مهمة، فإنها لا ينبغي أن تكون الاعتبار الوحيد الخاص بك. تحتاج أيضا إلى النظر في المخاطرة بأن أسعار أسهم شركتك يمكن أن تنخفض من مستواه الحالي. يقول ستيغمان: "كن على بينة من الوضع الضريبي الخاص بك، ولكن أيضا فهم أين أنت في السوق، لأن هناك أيضا مخاطر على الاستمرار في الاحتفاظ بالأسهم"، ويقول ستيغمان. "معرفة أي أسهم مؤهلة للمعاملة الضريبية الخاصة، ما هي فترات عقد، والتعامل وفقا لذلك".
نصيحة: استشر مستشار الضرائب قبل ممارسة الخيارات أو بيع أسهم الشركة التي تم الحصول عليها من خلال خطة تعويض حقوق الملكية.
خطأ 3: لا يعرف قواعد خطة الأسهم عند مغادرة الشركة.
عندما تغادر صاحب العمل، سواء كان ذلك بسبب وظيفة جديدة، أو تسريح العمال، أو التقاعد، فمن المهم عدم ترك منح الأسهم الخيار الخاص بك وراء. وبموجب معظم قواعد خطة أسهم الشركات، سيكون لديك أكثر من 90 يوما لممارسة أي منح خيار الأسهم القائمة. على الرغم من أنك قد تتلقى حزمة فصل تستمر ستة أشهر أو أكثر، لا تخلط بين شروط هذه الحزمة وتاريخ انتهاء الصلاحية على منح خيارات الأسهم.
إذا تم الحصول على شركتك من قبل منافس أو دمج مع شركة أخرى، يمكن تسريع استحقاقك. في بعض الحالات، قد تتاح لك الفرصة لممارسة خياراتك على الفور. ومع ذلك، تأكد من التحقق من شروط الاندماج أو الاستحواذ قبل التصرف. معرفة ما إذا كانت الخيارات التي تملكها في أسهم شركتك الحالية سيتم تحويلها إلى خيارات للحصول على أسهم في الشركة الجديدة.
نصيحة: اتصل بالموارد البشرية للحصول على تفاصيل حول منح خيارات الأسهم قبل مغادرة صاحب العمل، أو إذا كانت شركتك تدمج مع شركة أخرى.
الخطأ رقم 4: التركيز كثيرا من ثروتك في أسهم الشركة.
كسب التعويض في شكل أسهم الشركة أو خيارات لشراء أسهم الشركة يمكن أن تكون مربحة للغاية، وخصوصا عندما كنت تعمل لشركة التي سعر السهم قد ارتفع لفترة طويلة. وفي الوقت نفسه، يجب عليك أن تنظر فيما إذا كان لديك الكثير من ثروتك الشخصية مرتبطة بسهم واحد.
لماذا ا؟ هناك سببان رئيسيان. من وجهة نظر الاستثمار، وجود الاستثمارات الخاصة بك مركزة للغاية في سهم واحد، بدلا من في محفظة متنوعة، يعرض لك التقلبات الزائدة، على أساس أن شركة واحدة. وعلاوة على ذلك، عندما تكون هذه الشركة هي أيضا صاحب العمل الخاص بك، رفاه المالي الخاص بك هو بالفعل مركزة للغاية في ثروات تلك الشركة في شكل عملك، راتبك، والمزايا الخاصة بك، وربما حتى المدخرات التقاعد الخاص بك.
التاريخ، أيضا، هو المتناثرة مع شركات الطيران عالية سابقا التي أصبحت في وقت لاحق معسرا. وعندما تقدمت شركة إنرون بالإفلاس في عام 1999، تبخرت أكثر من بليون دولار من مدخرات تقاعد الموظفين في الهواء الرقيق. في الآونة الأخيرة، ليمان براذرز الموظفين المشتركة مصير مماثل.
ضع في اعتبارك أيضا أن الدخل من صاحب العمل يدفع فواتيرك الشهرية غير العادية والتأمين الصحي الخاص بك. إذا كان حظوظ شركتك تأخذ منعطفا للأسوأ، يمكنك أن تجد نفسك من وظيفة، مع عدم وجود التأمين الصحي وبيض البيض المستنفد.
يقول ستيغمان: "الأسهم من خطة الأسهم عادة ما تكون عنصرا كبيرا من التعويضات السنوية للموظف، لذلك من السهل أن تتركز بشكل مفرط في أسهم صاحب العمل". "ولكن عليك أن تأخذ خطوة إلى الوراء، والنظر في كيفية تناسب هذه الفوائد في أهدافك المالية على المدى الطويل، مثل المدخرات الكلية، والتقاعد، أو عطلة المنزل، ووضع خطة لتنويع وفقا لذلك".
نصيحة: استشر مستشار مالي لضمان تنويع استثماراتك بشكل مناسب.
الخطأ رقم 5: تجاهل خطة شراء أسهم موظف الشركة.
خطط شراء الأسهم للموظفين (إسبس) تسمح لك بشراء الأسهم صاحب العمل الخاص بك، وعادة بخصم من القيمة السوقية العادلة الحالية للسهم. تتراوح هذه التخفيضات عادة من 5٪ إلى 15٪. تقدم العديد من الخطط أيضا "نظرة إلى الوراء الخيار"، والذي يسمح لك لشراء الأسهم على أساس السعر في اليوم الأول أو الأخير من فترة العرض، أيهما أقل. إذا كانت شركتك تقدم خصم 15٪ وارتفع السهم 5٪ خلال الفترة، يمكنك شراء الأسهم في خصم 20٪، بالفعل مكاسب قبل الضرائب صحية.
للأسف، بعض الموظفين فشل في الاستفادة من الشركة إسب. إذا كنت لا تشارك، قد ترغب في إعطاء إسب نظرة ثانية.
غالبا ما يختار موظفو الدخول من إسب، ويلاحظ ستيغمان. "ولكن عندما تصبح أكثر رسوخا في حياتهم المهنية وأكثر أمانا ماليا، يجب أن يعيدوا النظر في إسب. اعتمادا على الخصم تقدم الشركة، هل يمكن أن يمر على فرصة لشراء أسهم الشركة الخاصة بك في خصم كبير. "
نصيحة: انظر إلى استراتيجية التوفير الحالية الخاصة بك - بما في ذلك صندوق الطوارئ والمدخرات التقاعد - والنظر في وضع بعض المدخرات الخاصة بك في إسب. قد تكون قادرا على استخدام زيادات في المستقبل لتمويل الخطة دون التأثير على نمط حياتك.
خطأ 6: فشل تحديث معلومات المستفيد الخاص بك.
قليل من الناس يحبون التفكير في ذلك، ولكن من المهم للحفاظ على التسهيلات المستفيد الخاص بك حتى الآن. كما هو الحال مع خطة 401 (k) أو أي إيرا التي تمتلكها، يسمح لك نموذج تعيين المستفيد بتحديد من سيحصل على أصولك عندما تموت خارج إرادتك. من المهم أن نلاحظ مع ذلك أنه إذا لم يقم المتقاعد بتحديد أي مستفيد، في ظل معظم قواعد الخطة فإن المندوب (أو المشرف) سيعالج في الواقع تعويضات الأسهم كأصل من ممتلكات الوصي.
في كل مرة تحصل فيها على جائزة حقوق الملكية، سوف يطلب منك صاحب العمل ملء نموذج المستفيد. العديد من المنح تتراوح في الحياة من ثلاث إلى عشر سنوات، وخلال ذلك الوقت العديد من العوامل يمكن أن تتغير في حياتك. على سبيل المثال، إذا كنت منفردا عندما تلقيت منحة خيار، فربما تكون قد عينت أحد الأشقاء كمستفيد. ولكن بعد خمس سنوات، قد تتزوج مع أطفال، وفي هذه الحالة قد ترغب في تغيير المستفيدين إلى زوجك و / أو أطفالك. وينطبق الشيء نفسه إذا كنت متزوجا وحصلت على الطلاق أو المطلقة والزواج. من المهم دائما تحديث المستفيدين.
نصيحة: مراجعة المستفيدين للحصول على جوائز الأسهم الخاصة بك، وكذلك حسابات التقاعد الخاص بك - على أساس سنوي.
أعرف أكثر.
فهم أنواع مختلفة من خطط تعويض الموظفين. قراءة وجهات النظر: "الاستفادة القصوى من أسهم الشركة."
مقالات ذات صلة.
الحفاظ على اموالك على المسار الصحيح مع قرارات السنة الجديدة.
نجاح يعتمد على نفسه: تعيين الأهداف الآن ورؤيتها من خلال.
كيفية مساعدة والديك مع التخطيط ودفع لتعليم كلية أطفالك.
الشعور بالثقة حول اختياراتك هو عنصر مهم ومهم من التخطيط.
Comments
Post a Comment